税法分为小规模纳税人和一般纳税人两种：一般纳税人税负=（销售收入*17%-成本*17%）/销售收入*100%=（销售收入-成本）/销售额收入*100%*17%=毛利率*17%（期内平衡） 小规模税负4%——6%。

不同行业的税负不同。一般来说，一般纳税人的税负在6%至8%之间。但也有高达10%或以上的税负。

税收负担有哪些？

企业税负率计算分析企业税负率=当期累计应纳税额当期累计应税销售额100%；税负率差额=[企业税负率-本地区同行业平均税率负税率（或上年同期税率）]本地区同行业平均税率（或税负）上年同期率）100%。如果税率差异小于-30%，则该公司报告异常。 “税负率”是指增值税纳税人当期应纳增值税占当期应税销售收入的比例。对于增值税一般纳税人的纳税评估，税负率是一个重要的评估指标。税务机关和纳税人都需要分析企业的税负率是否合理。延伸信息在对增值税一般纳税人进行纳税评估时，税负率是一个重要的评估指标。税务机关和纳税人都需要分析企业的税负率是否合理。金税工程实施后，税务机关更容易获得行业平均数据，但更难以掌握不同企业之间的个体差异。在分析企业税负率的合理性时，必须从企业的经营特点出发。生产相同产品的企业，由于生产经营方式不同，税负税率也会有较大差异。具体分析可以从以下几点入手：制造企业的价值链包括研发设计、采购、制造、销售、运输、售后服务、行政人力资源等部分。对于一个独立的企业来说，上述所有价值链往往都包含在内部。各部分产生的增加值集中在同一家企业征收，企业税负相对较高。对于集团公司来说，内部价值链的各个部分可能是独立的，因此每个企业的增值税负担相对较低。参考来源：百度百科-税负率

这取决于您的商品购买和销售之间的差异。比如你全年采购3000万元（不含税），按照正常计算，你的进项税额是510万元。如果您购买的全部货物售价为3780万元（不含税），那么您的销项税额为642.6万元，您的应纳增值税为642.6-510=132.6万元。那么你的税负其实是[132.6/3780]*100%=3.5079%，假设也是全年如果你进货3000万元（不含税），但只卖3480万元，那么增值您应缴纳的税金为[3480*17%-510=816,000元，则实际税负为[81.6/3480]*100%=2.3448%。在目前的商业行业中，由于批发企业的进销差比较小，实际税负可能至少在0.1-0.8%左右，而零售企业则可能更高，一般在1-3%左右。这取决于。经营范围，如服装、电子等，税负比生活必需品稍高。

企业应缴纳的增值税每个月可能会有所不同，但最终应该是一个平衡数=销售收入*17%-成本*17%=毛利润*17%税负=增值税应付账款/销售收入*100%=毛利润/收入*100%*17%=毛利率*17% 这个很直观。对于一般纳税人来说，商业企业的毛利润是非常高的。即税负为10%*17%=1.7%。批发行业的毛利润可能是3%甚至不到，税负=2%*17%=0.34%。税负应取决于行业的毛利润。所以商业企业有0.3%-1.7%是正常的。如果是9%就有点难以想象了。 9%/17%=53%毛利润（巨额利润）。对于商业企业，总税务局将企业税负与行业税负进行比较，初步判断企业纳税情况（正常或涉嫌逃税）

不同行业的税收有所不同，因此您应该向税务管理员询问您所在单位的税负。

商业企业一般纳税人的实际税负根据不同行业和实际经营情况而有所不同。一般为1%至333,543%。我知道税负高的可以9%以上，税负低的长期零税负。

不同的行业是不同的。从税务角度看，不同行业的企业所得税警示税率如下： 具体实际税负率由企业正常经营、正常核算和纳税申报决定。

【企业所得税负担率计算】 所得税负担率是指企业每年缴纳的所得税占销售额或营业额的百分比。企业所得税负担率计算公式=应纳税所得额除以营业收入。计算企业所得税负担率=应纳所得税额销售额100%。税负是指实际应计税款占相应应税销售收入的比例。税负可以单独指增值税负担、所得税负担、营业税负担等。也可以将本年度缴纳的所有税款相加，计算出总体税负。税负有三种形式：比例税负、累进税负和累退税负。比例税负是指纳税人所承担的税款与其收入的比例不随收入的变化而变化；累进税负是指纳税人所承担的税款占其收入的比例随着收入的增加而增加；累退税负是纳税人承担的税款与其收入的比率，随着收入的增加而减少。

咨询热线自迅RE专业解答关于税率，我们前面已经提到过。税率是指税额与征税对象的比例，通常用百分比表示。税率的高低直接关系到国家税收数额和纳税人的税负。它是税收体系的中心环节。企业办公

应纳增值税=应纳增值税明细账quot;转出未交增值税quot;累计数 quot;出口抵减内销产品应纳税额quot;累计数企业增值税税负率推荐：财务人员必看的一部好书《 战略预算 - 管理界的工业革命 》。《 战略预算 - 管理界的工业革命 》是国内第一部走直线、全过程案例、系统化管理的著作！也是国内第一部敢于对财务人员承诺全过程系统化实战效果的好书，财务人员必看！问：1．我单位是进出口贸易公司，以自营出口为主，取得进出口权及出口业务已有3年，但最近业务比较少，不知现在对销售收入方面是否还有规定，比如说，年销售额最少要达到180万．2 ．外销收入占总销售收入的95％以上的自营生产企业的增值税税负率如何计算．征税率为17％，退税率为13％．请列计算公式。答：1、具有进出口经营权的企业在增值税一般纳税人年审时，不受年应征增值税销售额须达到180万元以上的限制。但2004年7月1日以后新办的具有进出口经营权的小型商贸企业必须自税务登记之日起，一年内实际销售额达到180万元以上，方可申请一般纳税人资格认定。2 、税负={【年度销项税额合计 免抵退货物销售额×17%-（年度进项税额合计- 年度进项税额转出合计 年初留抵税额-年末留抵税额）】÷【年度应税货物及劳务销售额（不包括免税货物及劳务销售额） 免抵退货物销售额】}×100%。如你第二问中，假设总销售收入为100万元，外销收入95万元，内销收入5万元，进项税金15万元，征税率17%，退税率13%，计算如下：销项税金=50000*17%=8500元进项税金转出=950000*（17%-13%）=38000元应交税金=8500-（150000-38000）=-103500元税负=[8500 950000*17%-（150000-38000） ]/1000000*100%=5.8%如此题，你公司未缴纳增值税，实际税负为0，但由于是外销产品实行免抵退税政策所致，又有征、退税率差，所以理论税负为5.8%。企业所得税行业预警税负率行业 预警税负率租赁业 1.50%专用设备制造业 2.00%专业技术服务业 2.50%专业机械制造业 2.00%造纸及纸制品业 1.00%印刷业和记录媒介的复制印刷 1.00%饮料制造业 2.00%医药制造业 2.50%畜牧业 1.20%通用设备制造业 2.00%通信设备、计算机及其他电子设备制造业 2.00%塑料制品业 3.00%食品制造业 1.00%商务服务业 2.50%其他制造业--管业 3.00%其他制造业 1.50%其他建筑业 1.50%其他服务业 4.00%其他采矿业 1.00%皮革、毛皮、羽毛（绒）及其制品业 1.00%批发业 1.00%农副食品加工业 1.00%农、林、牧、渔服务业 1.10%木材加工及木、竹、藤、棕、草制品业 1.00%零售业 1.50%居民服务业 1.20%金属制品业--轴瓦 6.00%金属制品业--弹簧 3.00%金属制品业 2.00%建筑材料制造业--水泥 2.00%建筑材料制造业 3.00%建筑安装业 1.50%家具制造业 1.50%计算机服务业 2.00%化学原料及化学制品制造业 2.00%工艺品及其他制造业--珍珠 4.00%工艺品及其他制造业 1.50%废弃资源和废旧材料回收加工业 1.50%非金属矿物制品业 1.00%纺织业--袜业 1.00%纺织业 1.00%纺织服装、鞋、帽制造业 1.00%房地产业 4.00%电气机械及器材制造业 2.00%电力、热力的生产和供应业 1.50%道路运输业 2.00%1、企业所得税在地税交，一般工业的税负率为3-5％，按销售收入来计算应交所得税率。nbsp;2、税负率是分类的，如增值税税负率为：实际交纳增值税税额/不含税销售收入×100%;所得税负率为：实际交纳所得税税额/不含税销售收入×100%。3、税负率是指增值税纳税义务人当期应纳增值税占当期应税销售收入的比例。4、对小规模纳税人来说，税负率就是征收率：3%，而对一般纳税人来说，由于可以抵扣进项税额,税负率就不是17%或13%，而是远远低于该比例。扩展资料税负率计算方法税负率=应交增值税/销售收入） ×100%即，税负率=本年累计应纳税额/本年累计应税销售额（不含税）×100%。税负高说明企业效益好，利润高，企业管理规范，市场竞争力强。税负率是指增值税纳税义务人当期应纳增值税占当期应税销售收入的比例。对小规模纳税人来说，税负率就是征收率：3%,而对一般纳税人来说，由于可以抵扣进项税额，税负率就不是17%或13%，而是远远低于该比例，具体计算：税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入 ×100%当期应纳增值税=当期销项税额—实际抵扣进项税额实际抵扣进项税额=期初留抵进项税额 本期进项税额—进项转出—出口退税—期末留抵进项税额税负就是税收负担率，是纳税人对应期间的应纳增值税与销售收入的比例，但如果是出口企业或免税企业,主要把出口收入和免税收入按应税税率算出销项税加入计算缴纳增值税，如果有进料加工的话，还要考虑这部份的税金，具体公式如下：增值税税负率=[销项税－免\退税收入—适用税率—（进项税—进项税转出—期初留抵期末留抵以及海关核销免税进口料件组成的计税价格×17%）]/（计征增值税的销售额－免抵退销售额），以上公式是通用的，如果是业务简单的公司，上式中没有涉及的就是0税负了。另外对于免税及出口企业来说，运费税，城建税依然要扣，抵税比例为6%，应计入公式中。参考资料来源：百度百科-税负